3층 연금 활용 및 목돈 연금화

국민연금, 퇴직연금, 개인연금의 ‘3층 연금’ 구조를 적극 활용하고, 은퇴 후 목돈을 연금화하여 꾸준한 생활비를 확보하는 것이 중요합니다.

자녀 리스크 관리

자녀에게 과도한 지출을 줄이고, 독립적인 노후를 준비하는 자세가 필요합니다. 자신의 노후를 먼저 튼튼하게 만드는 것이 결국 자녀에게도 부담을 덜어주는 길입니다.

부동산 자산 재평가 및 유동성 확보

베이비부머 세대의 자산 대부분은 부동산에 묶여 있습니다. 전체 자산의 30~50%는 필요시 즉시 현금화가 가능한 자산으로 보유하는 것이 좋습니다.

치매 등 인지 기능 저하 대비

고령화 사회에서 치매 등으로 인한 인지 기능 저하는 큰 위협입니다. 가족신탁 또는 후견인 신탁의 활용을 고려할 수 있습니다.

법적 효력 있는 유언장 작성

가족 간의 분쟁을 예방하고 유언자의 의사를 명확히 전달하기 위해 유언장은 필수적입니다. 민법상 5가지 방식 중 하나를 선택하여 법적 요건을 정확히 갖추어야 합니다. 공증인이나 전문 변호사의 도움을 받는 것이 가장 안전합니다.

유언대용신탁의 활용

생전에 금융회사와 계약을 맺고 자산을 관리·운용하다가 사망 후 남은 재산을 미리 지정한 상속인이나 기부 단체에 이전하는 제도입니다. 유연하며, 판단력 저하 시에도 본인 의사대로 자산 운용이 가능하도록 설정할 수 있어 시니어 자산 관리의 새로운 대안으로 떠오르고 있습니다.

배우자 상속 공제 적극 활용

배우자에게 상속되는 자산에 대해서는 최대 30억 원까지 공제받을 수 있어 상속세 절감에 매우 효과적입니다.

생명 보험 활용

종신보험 등 생명 보험은 상속세 납부 자금을 마련하는 데 유용하며, 보험금 수령 시 세금 혜택을 통해 상속세를 절감할 수 있습니다.

채무 공제 및 상속세 신고 기한 준수

상속 재산에서 채무를 공제받을 수 있으며, 상속 개시일이 속한 달의 말일로부터 6개월 이내에 신고하면 산출 세액의 3%를 공제받을 수 있습니다.

2026년 제도 변화 논의

• 상속세 공제 한도 확대 가능성: 현행 10억 원에서 18억 원으로 상향 논의 중.
• 가상자산 상속·증여 시가 과세: 감정평가 배제, 시가(시장 가격) 기준 과세.
• 가족법인 활용: 법인세율이 개인 증여보다 낮고, 사전 증여재산 합산 기간 5년으로 단축. (전문가 상담 필요)

Q1: 유산 기부를 하면 자녀들에게 피해가 가는 건 아닐까요?

민법상 ‘유류분’ 제도가 있어 상속인의 최소한의 상속권은 법적으로 보호됩니다. 유산 기부 시 가족들과 충분히 상의하고 합의하는 것이 바람직하며, 유언대용신탁 등을 통해 가족들의 권리를 침해하지 않는 선에서 기부 계획을 세울 수 있습니다.

Q2: 유언장은 어떤 방식으로 작성해야 법적 효력이 있나요?

유언장은 반드시 민법에서 정한 5가지 방식(자필증서유언, 녹음유언, 공정증서유언, 비밀증서유언, 구수증서유언) 중 하나를 따라야 합니다. 특히 자필증서유언은 유언의 내용, 작성 연월일, 주소, 성명을 모두 자필로 쓰고 날인해야 유효합니다. 법적 분쟁 예방을 위해 공증인의 도움을 받는 공정증서유언이 가장 안전하다고 평가됩니다.

Q3: 치매 등 인지 기능 저하 시 자산 관리는 어떻게 해야 하나요?

‘가족신탁’ 또는 ‘후견인 신탁’ 제도를 활용할 수 있습니다. 이는 생전에 미리 자산 관리자를 지정하고, 의사결정 능력이 저하될 경우 지정된 자가 자산을 관리하고 필요한 비용을 지급하도록 설정하는 것입니다. 이를 통해 본인의 의사에 따라 안정적인 자산 관리가 가능합니다.

Q4: 생전 증여는 언제 하는 것이 가장 유리한가요?

증여 후 10년이 지나면 증여 재산이 상속 재산에 합산되지 않으므로, 장기적인 계획을 세워 미리 증여하는 것이 가장 유리합니다. 또한, 향후 가치 상승이 예상되는 주식이나 부동산을 미리 증여하면 자산 가치가 오르기 전의 낮은 세금으로 자산을 이전할 수 있습니다.

Q5: 유산 기부를 망설이는 가장 큰 이유는 무엇인가요?

노후에 대한 불안감, 미래의 불확실성, 그리고 경제적 여유 부족이 주요 원인으로 꼽힙니다. 하지만 유산 기부는 현금뿐만 아니라 부동산, 주식, 보험 등 다양한 형태로 가능하며, 전문가와 상담을 통해 자신에게 맞는 기부 방식과 규모를 설계할 수 있습니다.